Urząd Miasta i Gminy w Białej Rawskiej Biuletyn Informacji Publicznej

Zarządzenie Nr 92/2021

Burmistrza Białej Rawskiej

z dnia 9 września 2021 roku

w sprawie założeń i terminów opracowywania materiałów do projektu uchwały budżetowej na 2022 rok

Na podstawie art. 30 ust.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2021 r., poz. 1372), art. 233 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009  roku o finansach publicznych  (Dz.U z 2021 r., poz. 305 ze zm.) oraz uchwały NR LV/413/10 Rady Miejskiej Biała Rawska z dnia 05 października 2010 roku  w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej oraz rodzaju i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu

zarządzam, co następuje:

• § 1. 1. Podstawą do opracowania projektu uchwały budżetowej na rok 2022 są założenia do projektu ustawy budżetowej państwa oraz uchwalona przez Radę Miejską w Białej Rawskiej Wieloletnia Prognoza Finansowa wraz z wykazem przedsięwzięć.

1. Planowane na 2022 rok wydatki należy kalkulować w sposób celowy, oszczędny i realny.
2. Dopuszczalny wzrost wydatków statutowych (bieżących) maksymalnie 2,5% w stosunku do bieżącego roku - poziom przewidywanej inflacji (2,8%).
3. Wzrost funduszu płac pracowników samorządowych w tym również pracowników obsługi w jednostkach oświaty w wysokości do 5% od 01 stycznia 2022 r.
4. Do kalkulacji wynagrodzeń należy przyjąć zakładaną płacę minimalną w wysokości 3.000,00 zł od dnia 01 stycznia 2022 roku.
5. Zgodnie z projektem budżetu państwa nie przewiduje się wzrostu funduszu płac nauczycieli, założyć należy również zamrożenie odpisów na funduszu świadczeń socjalnych od kwoty bazowej w wysokości 2.989,35 zł.
6. Ustalenie odpisów na dokształcanie nauczycieli w wysokości 0,6% planowanych rocznych środków przeznaczonych na wynagrodzenia osobowe nauczycieli.
7. Materiały planistyczne  i wnioski do projektu uchwały budżetowej opracowywane są    w wersji papierowej i elektronicznej.  

• § 2. 1. Naczelnicy Wydziałów Urzędu Miasta i Gminy oraz pracownicy na samodzielnych stanowiskach  opracowują materiały planistyczne i wnioski do projektu uchwały budżetowej          i przedkładają Skarbnikowi Miasta i Gminy w terminie do dnia 07 października 2021 r.

1. Wnioski i materiały planistyczne jednostek oświatowych przedkładane są do Wydziału Oświaty, Kultury i Polityki Społecznej w terminie do dnia 14 października 2021 r. gdzie zostają zaopiniowane i następnie przekazane Skarbnikowi Białej Rawskiej  w terminie do dnia 20 października 2021 r.

Wnioski dotyczące jednostek oświaty powinny wynikać z zatwierdzonego projektu organizacyjnego poszczególnych placówek  w szczególności powinny zawierać:

- zestawienie planowanych wydatków z podziałem na wynagrodzenia i pochodne - oddzielnie  na wynagrodzenia nauczycieli i pracowników obsługi oraz pozostałe wydatki rzeczowe w porównaniu do roku poprzedniego.

2. Plany  finansowe instytucji kultury należy składać do Skarbnika Białej Rawskiej, kserokopie do Wydziału  Oświaty, Kultury i Polityki Społecznej w terminie do dnia  07 października 2021 r. Powinny one wynikać z planu działalności jednostek na rok następny i obejmować:

- zestawienie planowanych przychodów z wyszczególnieniem źródeł,

- wielkość planowanej dotacji podmiotowej  z budżetu miasta i gminy na działalność bieżącą (w tym remontową)

- zestawienie planowanych kosztów ze wskazaniem sposobu i podstaw kalkulacji z podziałem na wynagrodzenia i pochodne, wydatki bieżące, remonty,  w porównaniu z rokiem 2021.

- średnioroczne zatrudnienie  w 2020 roku i zakładane na 2021 rok, w przypadku wzrostu konieczne uzasadnienie.

Integralną częścią planu finansowego jest zakładany plan działalności Jednostki na 2022 r.

3. Projekt planu finansowego samorządowego zakładu budżetowego jest przedkładany Skarbnikowi, kserokopia do Wydziału Ochrony Środowiska i Gospodarki Komunalnej w terminie do 07 października 2021 r. Materiały planistyczne powinny zawierać:

- zestawienie planowanych przychodów z wyszczególnieniem źródeł i podstaw kalkulacji wraz z częścią opisową,

- wielkość planowanej dotacji przedmiotowej z budżetu miasta i gminy na działalność bieżącą z określeniem stawki jednostkowej wraz z kalkulacją,

             -  wielkość planowanej dotacji na zakupy inwestycyjne wraz z uzasadnieniem,

 -  zestawienie planowanych kosztów ze wskazaniem sposobu i podstaw kalkulacji z podziałem na wynagrodzenia i pochodne, wydatki bieżące, remonty.

-  średnioroczne zatrudnienie  w 2021 roku i zakładane na 2022 rok, w przypadku wzrostu konieczne jest uzasadnienie.

• § 3. 1. Miejsko Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej oraz Środowiskowy Dom Samopomocy składają plan finansowy do Skarbnika Białej Rawskiej, kserokopię do Wydziału Oświaty, Kultury i Polityki Społecznej w terminie do 07 października 2021 r. Przy opracowaniu projektu budżetu kierują się zasadami wskazanymi w zarządzeniu:

1. Podstawą planowania zadań realizowanych z dotacji Urzędu Wojewódzkiego na zadania zlecone jest aktualnie obowiązująca wysokość dotacji. Po otrzymaniu nowej decyzji Urzędu Wojewódzkiego określającej inną kwotę dotacji, projekt budżetu ponownie przelicza jednostka organizacyjna bądź Wydział, po czym przedkłada Skarbnikowi Białej Rawskiej  terminie 3 dni od dnia otrzymania.
2. W przypadku dofinansowania zadań z budżetu gminy projekt budżetu powinien obejmować wielkość ogólną oraz podział na zadania własne i zadania zlecone.

• § 4. 1. Wydział Rozwoju Gospodarczego opracowuje wykaz zadań inwestycyjnych przewidzianych do realizacji w roku 2022 obejmujący wartość planowanych nakładów. W wykazie należy również wskazać inwestycje co do których istnieje przypuszczenie iż mogą być nie zrealizowane w roku bieżącym i przekazuje Skarbnikowi Białej Rawskiej w terminie do 07 października 2021 r.

2. Wydział Rozwoju Gospodarczego przygotowuje wykaz przedsięwzięć inwestycyjnych przewidzianych w wykazie przedsięwzięć WPF realizowanych w roku budżetowym i w następnych trzech latach budżetowych wraz z określeniem limitu wydatków  w poszczególnych latach – w terminie jak wyżej.

• § 5. Wydział Rozwoju Gospodarczego oraz Wydział Ochrony Środowiska i Gospodarki Komunalnej przygotowują wykaz mienia przewidzianego do sprzedaży w roku 2021 jak również zestawienie planowanych wpływów z tytułu czynszów, dzierżawy, przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności i przekazują Skarbnikowi Miasta i Gminy wraz z materiałami planistycznymi.

• § 6. 1. Wnioski dotyczące inwestycji i zakupów inwestycyjnych jak również dotyczące remontów, modernizacji i inwestycji nieruchomości znajdujących się w zarządzie jednostek organizacyjnych składane są do Wydziału Rozwoju Gospodarczego celem zaopiniowania  w terminie do dnia 01 października 2021 r. następnie przekazane Skarbnikowi Białej Rawskiej w terminie do 07 października 2021 r.

1. W przypadku planowanego wzrostu wydatków bieżących powyżej inflacji wymagane jest pisemne, wyczerpujące uzasadnienie.
2. Materiały planistyczne i wnioski niekompletne, nieodpowiadające wymogom określonym w niniejszym Zarządzeniu nie będą rozpatrywane i zostaną zwrócone celem naniesienia poprawek.
3. Skarbnik Białej Rawskiej oraz Naczelnicy Wydziałów w zakresie podległych jednostek mogą żądać dodatkowych wyjaśnień w sprawie złożonych materiałów.

• § 7. Zobowiązuję Naczelników Wydziałów Urzędu Miasta i Gminy, pracowników na samodzielnych stanowiskach oraz Dyrektorów wszystkich jednostek organizacyjnych do przygotowania materiałów planistycznych, zgodnie z niniejszym zarządzeniem.

• § 8. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.