Urząd Miasta i Gminy w Białej Rawskiej Biuletyn Informacji Publicznej

Zarządzenie Nr 141/2023

Burmistrza Białej Rawskiej 

z dnia 7 września 2023 roku

w sprawie założeń i terminów opracowywania materiałów do projektu uchwały budżetowej na 2024 rok

Na podstawie art. 30 ust.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym     (t.j. Dz. U. z 2023 r., poz. 40,572, 1463), art. 233 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009  roku o finansach publicznych  (t.j. Dz.U z 2023 r., poz. 1270 ze zm.) oraz uchwały NR LV/413/10 Rady Miejskiej Biała Rawska z dnia 05 października 2010 roku  w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej oraz rodzaju i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu zarządzam, co następuje:

§ 1. 1. Podstawą do opracowania projektu uchwały budżetowej na rok 2024 są założenia do projektu ustawy budżetowej państwa oraz uchwalona przez Radę Miejską w Białej Rawskiej Wieloletnia Prognoza Finansowa wraz z wykazem przedsięwzięć.

2. Planowane na 2024 rok wydatki należy kalkulować w sposób celowy, oszczędny  i realistyczny.
3. Dopuszczalny wzrost planu wydatków statutowych (bieżących) to maksymalnie 6%  w stosunku do wykonania roku bieżącego - poziom przewidywanej inflacji 6,6%.
4. Wzrost funduszu płac pracowników samorządowych, w tym również pracowników obsługi w jednostkach oświaty w wysokości do 10% od 01 stycznia 2024 r.
5. Do kalkulacji wynagrodzeń należy przyjąć zakładaną płacę minimalną w wysokości 4.242,00 zł brutto od dnia 01 stycznia 2024 roku oraz 4.300,00 zł brutto od 1 lipca 2024 roku.
6. Przewiduje się wzrost funduszu płac nauczycieli w wysokości 10%, założyć należy również wysokość odpisów na fundusz świadczeń socjalnych od kwoty bazowej w wysokości 3.537,80 zł.
7. Ustalenie odpisów na dokształcanie nauczycieli w wysokości 0,6% planowanych rocznych środków przeznaczonych na wynagrodzenia osobowe nauczycieli.
8. Materiały planistyczne i wnioski do projektu uchwały budżetowej opracowywane są    w wersji papierowej i elektronicznej. 
   

§ 2. 1. Naczelnicy Wydziałów Urzędu Miasta i Gminy oraz pracownicy na samodzielnych stanowiskach opracowują materiały planistyczne i wnioski do projektu uchwały budżetowej i przedkładają Skarbnikowi Miasta i Gminy w terminie do dnia 5 października 2023 r.

1. Wnioski i materiały planistyczne jednostek oświatowych przedkładane są do Wydziału Oświaty, Kultury i Polityki Społecznej w terminie do dnia 5 października 2023 r. gdzie zostają zaopiniowane i następnie przekazane Skarbnikowi Białej Rawskiej w terminie do dnia 12 października 2023 r.
2. Wnioski dotyczące jednostek oświaty powinny wynikać z zatwierdzonego projektu organizacyjnego poszczególnych placówek w szczególności powinny zawierać zestawienie planowanych wydatków z podziałem na wynagrodzenia i pochodne – oddzielnie na wynagrodzenia nauczycieli i pracowników obsługi oraz pozostałe wydatki rzeczowe w porównaniu do roku poprzedniego.
3. Plany  finansowe instytucji kultury należy składać do Skarbnika Białej Rawskiej, kserokopie do Wydziału  Oświaty, Kultury i Polityki Społecznej w terminie do dnia 5 października 2023 r. Powinny one wynikać z planu działalności jednostek na rok następny i obejmować:

a)    zestawienie planowanych przychodów z wyszczególnieniem źródeł,

b)    wielkość planowanej dotacji podmiotowej z budżetu organizatora na działalność bieżącą (w tym remontową),

c)    zestawienie planowanych kosztów ze wskazaniem sposobu i podstaw kalkulacji  z podziałem na wynagrodzenia i pochodne, wydatki bieżące, remonty, w porównaniu z rokiem 2023,

d)    średnioroczne zatrudnienie w 2023 roku i zakładane na 2024 rok, w przypadku wzrostu konieczne uzasadnienie,

e)    integralną częścią planu finansowego jest zakładany plan działalności Jednostki na 2024 rok     

4. Projekt planu finansowego samorządowego zakładu budżetowego jest przedkładany Skarbnikowi, kserokopia do Wydziału Ochrony Środowiska i Gospodarki Komunalnej w terminie do 5 października 2023 r. Materiały planistyczne powinny zawierać:

a)    zestawienie planowanych przychodów z wyszczególnieniem źródeł i podstaw kalkulacji wraz z częścią opisową,

b)    wielkość planowanej dotacji przedmiotowej z budżetu gminy na działalność bieżącą z określeniem stawki jednostkowej wraz z kalkulacją,

c)    wielkość planowanej dotacji na zakupy inwestycyjne wraz z uzasadnieniem,

d)    zestawienie planowanych kosztów ze wskazaniem sposobu i podstaw kalkulacji z podziałem na wynagrodzenia i pochodne, wydatki bieżące, remonty.

e)    średnioroczne zatrudnienie w 2023 roku i zakładane na 2024 rok, w przypadku wzrostu konieczne jest uzasadnienie.

§ 3. 1. Miejsko Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej oraz Środowiskowy Dom Samopomocy składają plan finansowy do Skarbnika Białej Rawskiej, kserokopię do Wydziału Oświaty, Kultury i Polityki Społecznej w terminie do 5 października 2023 r. Przy opracowaniu projektu budżetu kierują się zasadami wskazanymi w zarządzeniu:

2. Podstawą planowania zadań realizowanych z dotacji Urzędu Wojewódzkiego na zadania zlecone jest aktualnie obowiązująca wysokość dotacji. Po otrzymaniu nowej decyzji z Urzędu Wojewódzkiego określającej inną kwotę dotacji, projekt budżetu ponownie przelicza jednostka organizacyjna bądź Wydział, po czym przedkłada Skarbnikowi Białej Rawskiej  terminie 3 dni od dnia otrzymania.
3. W przypadku dofinansowania zadań z budżetu gminy projekt budżetu powinien obejmować wielkość ogólną oraz podział na zadania własne i zadania zlecone.

§ 4. 1. Wydział Rozwoju Gospodarczego opracowuje wykaz zadań inwestycyjnych przewidzianych do realizacji w roku 2024 obejmujący wartość planowanych nakładów.  W wykazie należy również wskazać inwestycje, co do których istnieje przypuszczenie iż mogą być nie zrealizowane w roku bieżącym i przekazuje Skarbnikowi Białej Rawskiej  w terminie do 5 października 2023 r.

2. Wydział Rozwoju Gospodarczego przygotowuje wykaz przedsięwzięć inwestycyjnych przewidzianych w wykazie przedsięwzięć WPF realizowanych w roku budżetowym i w następnych trzech latach budżetowych wraz z określeniem limitu wydatków  w poszczególnych latach – w terminie jak wyżej.

§ 5. Wydział Rozwoju Gospodarczego oraz Wydział Ochrony Środowiska i Gospodarki Komunalnej przygotowują wykaz mienia przewidzianego do sprzedaży w roku 2024 jak również zestawienie planowanych wpływów z tytułu czynszów, dzierżawy, przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności i przekazują Skarbnikowi Miasta i Gminy wraz z materiałami planistycznymi.

§ 6. 1. Wnioski dotyczące inwestycji i zakupów inwestycyjnych jak również dotyczące remontów, modernizacji i inwestycji nieruchomości znajdujących się w zarządzie jednostek organizacyjnych składane są do Wydziału Rozwoju Gospodarczego celem zaopiniowania  w terminie do dnia 2 października 2023 r. następnie przekazane Skarbnikowi Białej Rawskiej w terminie do 5 października 2023 r.

2. W przypadku planowanego wzrostu wydatków bieżących powyżej inflacji wymagane jest pisemne, wyczerpujące uzasadnienie.
3. Materiały planistyczne i wnioski niekompletne, nieodpowiadające wymogom określonym w niniejszym Zarządzeniu nie będą rozpatrywane i zostaną zwrócone celem naniesienia poprawek.
4. Skarbnik Białej Rawskiej oraz Naczelnicy Wydziałów w zakresie podległych jednostek mogą żądać dodatkowych wyjaśnień w sprawie złożonych materiałów.

§ 7. Zobowiązuję Naczelników Wydziałów Urzędu Miasta i Gminy, pracowników na samodzielnych stanowiskach oraz Dyrektorów wszystkich jednostek organizacyjnych do przygotowania materiałów planistycznych, zgodnie z niniejszym zarządzeniem.

§ 8. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.